Разъяснения относительно практического применения отдельных требований порядка проведения валютно-обменных операций, N 29-114/10530-15215, 19.12.2011, Письмо, Национальный банк Украины

Территориальным управлением

Национального банка Украины,

Банкам Украины, Ассоциации

украинских банков,

Украинскому

кредитно-банковскому союзу,

Частному акционерному

обществу "Украинская

финансовая группа ",

Украинскому государственному

предприятию почтовой

связи "Укрпочта",

ООО "Финансовая компания

"Виктория", ООО "Финансовая

компания "Абсолют Финанс",

ООО "Финансовое учреждение

"ГГЛА"

В связи с запросами банков относительно практического применения некоторых норм Инструкции о порядке организации и осуществления валютно-обменных операций на территории Украины, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 12.12.2002 N 502, зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 14.01.2003 за N 21 / 7342 (далее - Инструкция), Национальный банк Украины предоставляет следующие разъяснения.

1. О перечне документов, которые удостоверяют личность и подтверждают ее резидентности при проведении операций, указанных в абзацах третьем - шестом пункта 1.2 Инструкции.

Резидентность подтверждается:

для физического лица - резидента паспортом гражданина Украины, паспорту гражданина Украины для выезда за границу без отметки, подтверждающий постоянное проживание за границей, удостоверением лица без гражданства для выезда за границу, выданное в Украине, удостоверением беженца, выданное в Украине, национальным паспортом гражданина другого государства с отметкой о наличии разрешения на постоянное жительство вместе с удостоверением на постоянное проживание;

для физического лица - нерезидента - национальным паспортом гражданина другого государства, паспортом гражданина Украины для выезда за границу с отметкой в ​​паспорте о постоянном проживании за границей.

В целях обеспечения контроля за соблюдением этого требования кассовый работник при осуществлении валютно-обменной операции на сумму, не равен и не превышает 150000 гривен, снимает копию первой и второй страницы паспорта гражданина Украины.

В случае предъявления паспорта гражданина Украины для выезда за границу или национального паспорта гражданина другого государства кассовый работник снимает копию первой страницы и при наличии отметки о постоянном месте жительства также и эту страницу.

2. Относительно документов, которые должны предоставлять малолетний и несовершеннолетний в случае осуществления валютно-обменной операции.

При осуществлении валютно-обменной операции малолетним лицом в каждом отдельном случае уполномоченный банк (финансовое учреждение) должен решать этот вопрос с родителями (законными представителями) этой малолетнего лица.

Несовершеннолетним лицом, согласно статье 32 Гражданского кодекса Украины, является лицо в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет. Такое лицо имеет право самостоятельно распоряжаться своим заработком, стипендией или иными доходами, в том числе и в иностранной валюте. Согласно Положению о паспорте гражданина Украины, утвержденного Постановлением Верховной Рады Украины от 26 июня 1992 года N 2503-XII, паспорт гражданина Украины выдается каждому гражданину Украины паспортной службой органов внутренних дел по достижении 16 лет. То есть, резидентности несовершеннолетнего лица, достигшего 16-летнего возраста, может быть подтверждена паспортом гражданина Украины.

При этом, учитывая требования пункта 3 Положения о паспорте гражданина Украины для выезда за границу, предусматривающий возможность оформления паспорта гражданам Украины для выезда за границу лицам, не достигшим 16-летнего возраста, определения резидентности такого лица, может осуществляться на основании паспорта гражданина Украина для выезда за границу.

3. О проведении валютно-обменной операции в случае отсутствия в паспорте данных о регистрации места жительства.

Инструкция не ставит возможность физического лица осуществить валютно-обменную операцию в зависимости от наличия в его паспорте гражданина Украины отметки о регистрации постоянного места жительства.

4. При осуществлении валютно-обменных операций на сумму, равную или превышающую 150000 гривен, копии документов, на основании которых банком (финансовым учреждением) осуществлена ​​идентификация физического лица, должны храниться в документах дня банка.

5. О проведении валютно-обменной операции на основании паспорта гражданина Украины, в котором не вклеена фотография по достижении гражданином 25 - и 45-летнего возраста отмечаем, что в соответствии с пунктом 8 Положения о паспорте гражданина Украины, утвержденного постановлением Верховной Рады Украины от 26 июня 1992 N 2503-XII, паспорт, в котором не вклеено новых фотографий, считается недействительным.

6. О проведении повторной идентификации клиента.

Согласно части 13 статьи 9 раздела I Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма" идентификация клиента не является обязательным в случае проведения финансовой операции лицами, которые ранее были идентифицированы. Если физическое лицо, которое обратилось в банк (финансовое учреждение) с целью проведения валютно-обменной операции, ранее была идентифицирована банком (финансовым учреждением), то банк (финансовое учреждение) проводит валютно-обменную операцию для такого физического лица без дополнительной идентификации. Работник банка (финансового учреждения) должен обеспечить наличие в документах дня банка (финансового учреждения) копии документа лица, осуществившего валютно-обменную операцию, без дополнительной идентификации.

7. По оформлению справки по форме N 377 в случае покупки банком (финансовым учреждением) остатка в иностранной валюте, менее чем номинальная стоимость минимальной банкноты.

Согласно пункту 5.2 Инструкции справка по форме N 377 выдается банком (финансовым учреждением) физическому лицу - нерезиденту в качестве подтверждения проведения операции по покупке у нее наличной иностранной валюты и дорожных чеков за наличные гривни.

При осуществлении кассовой операции по выдаче клиенту иностранной валюты (например, при выплате перевода), остаток суммы в иностранной валюте, номинальная стоимость которой меньше, чем номинальная стоимость минимальной банкноты соответствующей иностранной валюты, выкупается банком (финансовым учреждением) у клиента за гривны. Ввиду того, что по сути банк выкупает иностранную валюту, которая фактически не выдается физическому лицу, в данном случае физическое лицо - нерезидент обратная обмен осуществлять не будет, и поэтому справка по форме N 377 не оформляется.

8. По курсу, который должен применяться при определении гривневого эквивалента суммы валютно-обменной операции при покупке-продаже наличной иностранной валюты.

Операции по купле-продаже наличной иностранной валюты осуществляются по курсу, который устанавливается банком (финансовым учреждением). При расчете гривневого эквивалента суммы операций по купле-продаже наличной иностранной валюты используется установленный банком (финансовым учреждением) курс.

9. По проведению операций сторно и обратного обмена неиспользованных средств в гривнах на наличную иностранную валюту через банковские автоматы самообслуживания отмечаем, что указанные операции через банкоматы не осуществляются.

Первый заместитель Председателя Ю. В. Колобов